对外金融资产负债及交易统计业务概览
对外金融资产负债及交易统计，又称国际收支统计直接申报。
谁要报？
中国境内金融机构、境外金融机构在中国境内的主报告分机构、境内登记结算类机构或资金监控机构、银行卡组织、境外上市的境内非金融企业、持有境外股权的指定申报主体（含个人和机构）以及境内重点非金融企业等其他指定申报主体。
报送主体逐步由金融机构扩大到企业，是我国国际收支统计向更高水平发展迈出的重要一步。
报什么？
调查内容
※ 中国居民（境内机构及个人）与非中国居民之间
※ 各项国际收支交易的流量以及对外金融资产和负债的存量数据
国际收支交易是中国居民与非中国居民之间的各项交易；对外金融资产是指中国居民对非中国居民拥有的金融资产；对外负债是指中国居民对非中国居民承担的负债。
报表组成
对外金融资产负债及交易统计报表包括申报主体信息表、基本报表、补充报表三部分。
申报主体信息表包括Z表，为申报主体基本情况信息；基本报表包括A表—I表，涵盖所有国际收支交易流量以及对外金融资产负债存量；补充报表包括X表，是为特定统计分析目的而采集的专题报表。
全部表式一览表
报表大类具体报表名称（39张）
Z表：申报主体基本信息3张：Z01 单位基本情况信息、Z02 业务概览及联系方式、Z03 投资关系（组织架构）
A表：直接投资（表决权>=10%）5张：A01-1 对外直接投资（资产负债、利润及市值）、A01-2 对外直接投资（流量）、A02-1来华直接投资（资产负债及利润）、A02-2 来华直接投资（境外投资者持股情况）、A02-3 来华直接投资（流量）
B表：证券投资（表决权<10%）6张：B01 投资境外股本证券和投资基金份额（资产）、B02 投资境外债务证券（资产）、B03 投资非居民境内发行股本证券和债务证券（资产）、B04 吸收境外股权和基金份额投资（负债）、B05 境外发行债务证券（负债）、B06非居民投资境内发行股本证券和债务证券（负债）
C表：金融衍生产品及雇员认股权1张：C01 金融衍生产品及雇员认股权
D表：存贷款、应收应付款及非公司制机构股权等其他投资9张：D01 货币与存款（含存放银行同业和联行）（资产）、D02 贷款（含拆放银行同业及联行）（资产）、D03 持有境外非公司制机构10%以下表决权和国际组织股权（资产）、D04 应收款及预付款（不含应收利息）（资产）、D05 存款（含银行同业和联行存放（负债）、D06 贷款（含银行同业和联行拆借）（负债）、D07 非居民持有本机构（非公司制）10%以下表决权（负债）、D08 应付款及预收款（不含应付利息）（负债）、D09 对非居民的贷款和应收款减值准备余额
E表：经常账户和资本账户相关业务4张：E01 货物、服务、薪资及债务减免等其他各类往来、E02-1 境外建设项目概览表、E02-2 境外建设统计表、E03 运输收入统计表
F表：与进出口票据、单证有关业务2张：F01 买断出口票据、单证业务、F02 对外承担第一性付款责任的票据、单证业务
G表：涉外银行卡相关统计3张：G01 境内银行卡境外消费提现、G02 境外银行卡境内消费提现、G03 非居民持有境内银行卡的收入支出
H表：涉外托管业务2张：H01 为非居民托管业务统计（QFII、RQFII等）、H02 为居民托管业务统计（QDII、RQDII、QDLP、QDIE等）
I表：涉外保险业务3张：I01 为非居民提供直接保险服务、I02 为非居民提供再保险服务（分入保险）、I03 从非居民保险机构获得再保险服务（分出保险）
X表：银行进出口贸易融资余额1张：X01 银行进出口贸易融资余额
怎么报？
※ 对外金融资产负债及交易统计采取月度统计，零报送制度。※ 金融机构于月后10日内，非金融企业于月后15日内完成数据报送。遇节假日不顺延。※ 对外金融资产负债及交易统计的填报应依循企业会计准则，采用权责发生制和公允价值（优先使用市场价值）来记录和填报数据。一般情况下，与企业会计账面记录保持一致。※ 申报主体可通过登录国家外汇管理局数字外管平台选择在线填报或下载模板填报(http://zwfw.safe.gov.cn/asone)，或自行开发接口程序并由外汇局进行联调，通过接口程序完成数据报送。
指导：国家外汇管理局江西省分局
制作：国家外汇管理局鹰潭市中心支局
